個人養老金制度在成都等36地落地

　　養老基金Y類份額今起開售

　　養老基金Y類份額今日起正式開售。11月25日，多家基金公司發布公告，旗下養老基金Y類份額自11月28日起開放日常申購和定期定額投資業務。投資者可以通過個人養老金賬戶進行申購。

　　25日，人力資源和社會保障部會同財政部、國家稅務總局發布“關于公布個人養老金先行城市(地區)的通知”，宣布個人養老金制度在北京、上海、廣州、西安、成都等36個先行城市或地區啟動實施。

　　通知明確，先行城市或地區符合條件的群眾可自愿參加個人養老金。按照規定，參加人需要開立個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶，賬戶里的資金可購買符合規定的理財產品、儲蓄存款、商業養老保險和公募基金等，年繳費上限為12000元。

　　個人養老金可享受稅收優惠

　　11月25日，人力資源和社會保障部會同財政部、國家稅務總局發布通知，宣布個人養老金制度在北京、上海、廣州、西安、成都等36個先行城市或地區啟動實施。通知明確，先行城市或地區符合條件的群眾可自愿參加個人養老金。

　　從公布的36個先行城市或地區看，個人養老金試點覆蓋了全國31個省份，大部分省會城市和計劃單列市都被納入其中。

　　“這是綜合考慮當地經濟社會發展水平、人均可支配收入、金融服務能力等因素確定的。個人養老金是一項全新的制度，需要在部分城市或地區試行1年后，積累經驗再逐步推開。”人力資源和社會保障部養老保險司副司長賈江說。

　　對于參加人來說，可以根據自己的經濟負擔能力，自主決定是每年都參加還是部分年度參加，以及年度內繳多少、一次性繳納還是分次繳納。

　　此外，個人養老金與普通存款、理財產品不同，能享受稅收優惠。

　　在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準享受遞延納稅，在綜合所得或經營所得中據實扣除。參加人使用“個人所得稅”APP掃描繳費憑證上的二維碼就可申報扣除。

　　在投資環節，計入個人養老金資金賬戶的投資收益暫不征收個人所得稅。

　　在領取環節，積累的個人養老金不納入個人所得稅年度清繳，單獨按照3%的稅率繳納個人所得稅。

　　對外經貿大學國家對外開放研究院研究員孫潔說：“僅從繳納環節看，根據相關測算，年收入超過6萬元的參加人，根據年收入水平不同，個人養老金每年可節稅幾百元至幾千元，甚至上萬元不等。”

　　發紅包、抽獎銀行“花式”攬客

　　個人養老金制度啟動實施后，多家銀行宣布正式上線個人養老金業務，提供賬戶開立、資金繳納、產品認購等服務。

　　“個人養老金賬戶在線開，享稅收優惠，還有貼金券免費送。”“開戶即可抽獎，最高可抽288元紅包！”個人養老金業務上線后，銀行上演“花式發紅包”攬客：有銀行推出了抽獎送現金、禮品福利，有的直接給出立減金、支付貼金券等。

　　“今天就可以開戶了，可以給您送58元支付券。”11月26日上午，記者收到某國有商業銀行客戶經理發來的消息。根據對方提供的操作指南，記者打開該銀行手機APP，點擊“賬戶申請-在線申請個人養老金資金賬戶”，綁定一類卡，選擇所在城市，設置交易密碼即可開通賬戶，耗時僅幾分鐘。

　　記者注意到，近日，多家銀行客戶經理紛紛在朋友圈賣力營銷，有的送消費券，有的直接抽獎送現金。不管是國有銀行還是股份制銀行，線上開戶流程都比較簡單，在驗證個人身份信息、手機號、閱讀相關說明以及人臉識別等流程后即可開通。

　　“現在開戶的人挺多的，賬戶上的錢你可以買存款、基金、養老保險和養老理財產品。”上述銀行客戶經理說。

　　養老目標基金首批上線129只產品

　　個人養老金業務近期快速推進。11月18日，證監會確定并發布首批個人養老金基金產品名錄與基金銷售機構名錄。首批名錄包括40家基金管理人的129只養老目標基金，以及37家基金銷售機構。

　　近段時間，易方達基金、廣發基金等機構旗下的129只養老目標基金陸續增設Y類份額。

　　Y類份額是針對個人養老金投資基金業務單獨設立的份額類別，可以通過個人養老金資金賬戶購買并享受一定的管理費率、托管費率優惠，多數產品的Y類基金份額費率相比普通份額“打了五折”。

　　11月25日盤后，多家公募基金公司密集發布針對個人養老金投資基金業務單獨設立的Y類基金份額即將正式開啟申購的公告。

　　易方達基金、廣發基金、華夏基金、嘉實基金、南方基金、興證全球基金、華安基金、華寶基金等多家公司均公告稱，自11月28日起，旗下養老目標基金Y類基金份額開放日常申購和定期定額投資業務，投資者可以通過個人養老金賬戶進行申購。

　　興證全球基金表示，此次個人養老金開戶正式啟動意味著公募基金養老目標基金進入一個新時代，公募基金也將充分發揮行業普惠金融特質，為養老金投資貢獻力量。

　　華西都市報-封面新聞記者 熊英英 綜合新華社、中國證券報微信公眾號

　　建議

　　如何選擇養老基金產品？

　　華寶穩健養老FOF基金經理孫夢祎表示，首先要清楚個人養老金賬戶對個人養老而言起到什么作用，尤其是自己的風險偏好。如果是把其作為簡簡單單基礎性保障的作用，那么建議投資人選擇穩健的養老產品，尤其是投資一些固定收益類占比較高的養老產品。如果自己的風險偏好較高或者期待個人養老金賬戶能夠起到提升未來收入的作用，那么可以投資一些權益類占比較高的養老產品，比如公募權益基金產品或者公募“固收+”產品。從年齡人群的角度來講，如果是30歲至40歲的中青年人群，由于距離養老退休的年齡時間較長，可以選擇一些含權益類資產比例較高的產品，對于退休后養老金的增值會起到較大的作用。

　　據中國證券報微信公眾號