職工醫(yī)保“個人賬戶改革”涉及3億多職工醫(yī)保參保人、上萬億醫(yī)保資金，是“醫(yī)保史上最大改革”。

　　近期，職工醫(yī)保“個人賬戶改革”話題頻頻出現(xiàn)在各大媒體平臺，引發(fā)了社會各界的普遍關(guān)注和熱烈討論。這其中不乏有一些反面聲音，由此對改革方向的正確性產(chǎn)生了質(zhì)疑。

　　其實，這并不是一個很讓人意外的現(xiàn)象。因為任何一項改革都是一次利益的再分配，更不用說這是一場涉及3億多職工醫(yī)保參保人、上萬億醫(yī)保資金的“醫(yī)保史上最大改革”，困難程度可想而知。但我們每個人作為一個獨立的個體，在評判一件事之前，應(yīng)該先搞清楚它“是什么”，然后再去思考“對不對”。

　　“個人賬戶改革”，到底是在改什么？

　　時間回溯到2021年4月，國務(wù)院辦公廳出臺《關(guān)于建立健全職工基本醫(yī)療保險門診共濟(jì)保障機(jī)制的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》），在全國范圍內(nèi)部署門診共濟(jì)保障制度改革。

　　文件中的“共濟(jì)”對很多人來說是一個陌生的字眼，但它確實這次改革的核心。所謂“共濟(jì)”，意思是把大家的錢放在一起，給發(fā)生風(fēng)險事件（疾病）的人用，共同抵御疾病風(fēng)險。而本次改革的“共濟(jì)”有兩個層面：一個是“大共濟(jì)”，就是發(fā)揮統(tǒng)籌基金在全體職工參保人群中的共濟(jì)作用，通過建立門診共濟(jì)保障機(jī)制，進(jìn)一步提高參保職工的門診保障水平，讓其門診醫(yī)療費用能夠獲得更多報銷；一個是“小共濟(jì)”，就是讓原本只能讓職工一個人使用的“個人賬戶”，在其家庭范圍內(nèi)實施共濟(jì)保障，讓參保職工的個人賬戶可以由配偶、子女、父母共同使用，讓這部分資金被更好地使用起來。

　　“小共濟(jì)”的實現(xiàn)其實并不難，目前多數(shù)地區(qū)的現(xiàn)行醫(yī)保制度和系統(tǒng)稍加改造即可實現(xiàn)。真正“難啃的骨頭”是“大共濟(jì)”。經(jīng)過多方論證、謹(jǐn)慎考量后，最終呈現(xiàn)給全社會的，就是2021年4月出臺的《意見》，明確“單位醫(yī)保繳費的30%不再計入在職職工個人賬戶，全部被計入醫(yī)保統(tǒng)籌基金。”而這也是導(dǎo)致個人賬戶現(xiàn)金“縮水”，并引發(fā)部分人群不安的主要因素。

　　那么，這場改革真的讓參保人吃虧了嗎？在下結(jié)論之前，讓我們再來了解這次改革的另外一個關(guān)鍵詞：權(quán)益置換。

　　通俗一點來解釋，“權(quán)益置換”的意思就是：改革后，因為單位繳納的基本醫(yī)療保險費不再計入在職職工的個人賬戶，所以醫(yī)保個人賬戶的規(guī)模將縮小，統(tǒng)籌基金規(guī)模將增加，而這部分增加的資金就會用來實現(xiàn)我們前面所說的“大共濟(jì)”，也就是全面提高職工醫(yī)保的門診待遇。

　　《意見》提出，建立完善職工醫(yī)保普通門診費用統(tǒng)籌保障機(jī)制，在做好高血壓、糖尿病等群眾負(fù)擔(dān)較重的門診慢性病、特殊疾病醫(yī)療保障工作的基礎(chǔ)上，逐步將多發(fā)病、常見病的普通門診費用納入統(tǒng)籌基金支付范圍。普通門診統(tǒng)籌覆蓋職工醫(yī)保全體參保人員，政策范圍內(nèi)支付比例從50%起步。

　　總結(jié)來說，這場改革就是在保障不增加企業(yè)與個人繳費負(fù)擔(dān)的前提下，通過重新劃分醫(yī)保基金的使用方式，最終達(dá)到提高參保人醫(yī)保待遇的目的，更好地發(fā)揮醫(yī)保基金的最大效能。

　　“個人賬戶改革”這么難，為什么還是要堅持改？

　　這場改革幾乎可以說是最具有必要性的醫(yī)保改革。醫(yī)保基金可持續(xù)發(fā)展需要，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革需要，3億多職工醫(yī)保參保人，最為需要。

　　雖然個人賬戶在我國過去二十多年的醫(yī)保制度里一直存在，也為參保人的醫(yī)療保障做出了很大貢獻(xiàn)。但世易時移，隨著我國社會的不斷發(fā)展以及醫(yī)保制度體系的不斷完善，原有的個人賬戶管理制度模式的弊端日益顯現(xiàn)：個人賬戶資金使用范圍偏窄，使用效率不高，導(dǎo)致這部分資金沒辦法被好好利用；個人賬戶資金有限，隨著當(dāng)下慢性病患病人群不斷增多，對于門診看病就醫(yī)的保障愈發(fā)顯得“捉襟見肘”……

　　數(shù)據(jù)可以更直觀的反應(yīng)問題。據(jù)國家醫(yī)保局統(tǒng)計公報顯示，截至2021年底，全國職工醫(yī)保基金累計結(jié)存2.9萬億元，其中個人賬戶累計結(jié)存達(dá)1.2萬億元，占比超過四成。一方面是大量的資金結(jié)余，未發(fā)揮其作用；另一方面是大部分地區(qū)普通門診保障能力不足。因此，亟需通過改革讓這部分資金發(fā)揮更大效能，提高參保人的門診保障能力。

　　個人賬戶里變少的錢，最后都去了哪里？

　　改革之前，大部分地方職工醫(yī)保的普通門診費用醫(yī)保統(tǒng)籌基金是不能報銷的，通過個人賬戶的方式，用于參保人門診就醫(yī)的費用。為了盡可能多的提高就醫(yī)待遇，各地個人賬戶劃入資金就相對較高。

　　本次門診共濟(jì)改革，國家統(tǒng)一了個人賬戶計入辦法，在職職工個人賬戶由個人繳納的基本醫(yī)療保險費計入，計入標(biāo)準(zhǔn)原則上控制在本人參保繳費基數(shù)的2%，單位繳納的基本醫(yī)療保險費全部計入統(tǒng)籌基金；退休人員個人賬戶原則上由統(tǒng)籌基金按定額劃入，劃入額度逐步調(diào)整到統(tǒng)籌地區(qū)根據(jù)本意見實施改革當(dāng)年基本養(yǎng)老金平均水平的2%左右。以當(dāng)?shù)仄骄B(yǎng)老金5000元計算，劃入資金即100元。

　　那減少劃撥到個人賬戶里的資金去了哪里？當(dāng)然“肥水不流外人田”，它們是去了統(tǒng)籌基金池，使大共濟(jì)的基金池進(jìn)一步擴(kuò)大。而這部分錢也不會白白過去，改革文件中已經(jīng)明確要求地方增加的統(tǒng)籌基金主要用于門診共濟(jì)保障，提高參保人員門診待遇。

　　舉個例子會讓大家更直觀的明白這其中的邏輯：以廣州的全麻胃腸鏡治療為例，總費用是1100元左右，在新政實施之前，只能對其中的藥品費用進(jìn)行報銷，報銷金額約200元，個人需要負(fù)擔(dān)900元左右；新政實施之后，全部項目均納入報銷范圍，以退休職工報銷比例計算，可醫(yī)保報銷770多元，個人僅需負(fù)擔(dān)330元左右，個人負(fù)擔(dān)減少了6成多，負(fù)擔(dān)比例大幅下降。

　　其實，隨著本次門診共濟(jì)改革的落地實施，參保人會在今后的看病就醫(yī)中逐漸感受到：報銷范圍擴(kuò)大了，門診報銷比例提高了，可選擇的定點醫(yī)院增加了，門診看病就醫(yī)花錢更少了……當(dāng)然，這些變化只有參保人因病就醫(yī)時才能體會到，與眼前明顯的個人賬戶資金減少來說，確實有一定滯后性，可能會給大家?guī)硪恍俺蕴潯钡腻e覺。

　　但我們要相信，醫(yī)保作為一項重大民生保障制度，其改革不管以何種方式，都是為了更好地為參保人提供保障。而且，改革尚在進(jìn)行中，現(xiàn)在去下是非論斷其實在為時過早，對于現(xiàn)在此起彼伏的各方聲音，何不靜觀其變，“讓子彈飛一會”，待一切塵埃落定，相信每個人心中都會有了對這場改革的最終評判。